目    录

第一部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所概况

一、本部门职责

广西壮族自治区农业科学院微生物研究所是社会公益类农业科研单位。主要开展微生物学科研究，为“三农建设提供科技支撑。主要承担微生物资源多样性研究与前期开发，重要微生物及其产物检测和开发利用，农业有害微生物的鉴定与防控技术研究，食用、药用真菌研究与加工，菌种生产、新品种及推广等相关业务。

二、机构设置情况

本单位为广西壮族自治区农业科学院所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单表户，按照科学事业单位会计制度填报决算数据。纳入部门决算编制范围的独立核算单位共1个。

本单位设有办公室、财务科、药用真菌研究室、食用菌遗传改良研究室、食用菌分子辅助育种研究室、植物微生态研究室、食用菌栽培研究室、土壤微生物研究室、食用菌菌种研究与开发研究室。

2022年年末财政预算补助开支人数为37人，其中具有正高级职称的9人，副高级职称13人，中级职称12人，初级2人，技师1人。2022年年初财政预算补助开支人数为37人，公开招聘入职人员2人，调离1人，退休1人，年末实有人数37人。

第二部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件(广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2022年度部门决算公开报表)。

 第三部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2022年度部门决算情况说明

 一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入2,100.92万元，其中本年收入1236.77万元, 较2021年度决算数增加32.50万元，增长1.57%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1049.33万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加71.67万元，增长7.33%，主要原因是增人增资及随工资总额计算的社保等费用增加和国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金增加等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入。 

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入172.62万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少459.54万元，减少72.69%，主要原因是科研课题项目收入来源不稳定，没有可比性。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2022年度没有经营收入。

6.其他收入14.82万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：银行存款利息收入等。较2021年度决算数增加5.49万元，增加58.79%，主要原因是其他收入来源不稳定，没有可比性。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2022年度没有使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余864.14万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加146.52万元，增加20.42%，主要原因是跨年度在研科研项目结转下年继续使用增加。

（二）本单位2022年度总支出2100.92万元，其中本年支出1406.52万元, 较2021年度决算数减少235.87万元，减少10.09%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出1,301.58万元：主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出及直属公益性科研院所开展符合公益职能定位、代表学科发展方向、体现前瞻布局的自主选题研究工作而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出，用于示范推广的特色作物试验站、科技发展基金、基本科研业务费专项及科技先锋队等科研项目支出，较2021年度决算数1,376.70万元减少75.11万元,减少5.46%，主要原因是增人增资及随工资总额计算的社保等费用增加，在研科研课题项目经费支出同比减少等。

2.卫生健康支出40.03万元：主要用于缴纳职工基本医疗保险费用，是根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较2021年度决算数33.81万元增加6.22万元，增长18.40%，主要原因是新增人员、工资晋升及岗位绩效增加导致医疗保险基数增加，从而增加医疗保险费的支出。

3.住房保障支出64.91万元：主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。较2021年度决算数62.14万元增加2.77万元，增长4.46%，主要是由于新增人员及工资晋升等相应增加住房公积金支出。

4.结余分配0万元：为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。2022年本单位没有结余分配。

5.年末结转和结余694.39万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，包括事业收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数864.14万元减少169.75万元，减少19.64%，主要原因是当年新增跨年度科研项目结转下年继续使用减少，从而减少了当年结转和结余。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2022年度一般公共预算财政拨款支出1,049.33万元，较2021年度决算数增加71.67万元，增长7.33%。其中：基本支出748.77万元，项目支出300.56万元。

广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,113.20万元，支出决算为1,049.33万元，完成年初预算的94.26%。

  （一）科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）年初预算为641.43万元，支出决算为643.83万元，完成年初预算的100.37%。决算数大于预算数的主要原因是追加了新进人员与岗位晋升增加的工资、绩效及随工资总额按比例计算的社保等费用。机构运行主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算数为237.00万元，支出决算数为236.32万元，完成年初预算的99.71%。决算数比预算数减少的主要原因是因新冠疫情原因减少出差任务。社会公益研究主要用于直属公益性科研院所开展符合公益职能定位、代表学科发展方向、体现前瞻布局的自主选题研究工作而发生的项目支出。如用于示范推广的特色作物试验站、科技发展基金、基本科研业务费专项及科技先锋队等项目支出。

（三）科学技术支出（类）应用研究（款）其他应用研究支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为64.24万元。决算数比预算数增加的主要原因是追加2022年国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金65.00万元，主要用于产业技术体系首席专家、岗位专家等项目支出。

（四）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数为40.03万元，支出决算数为40.03万元，完成年初预算的100%。事业单位医疗主要用于事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

 （四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为64.91万元，支出决算数为64.91万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2022年度一般公共预算财政拨款基本支出748.77万元，其中：人员经费703.31万元，主要包括：基本工资、绩效工资、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费45.46万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费、工会经、其他商品和服务支出、办公设备购置费费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出683.34万元，年初预算为788.84万元，完成年初预算的86.63%。决算数小于预算数是因为调减机关事业单位基本养老保险缴费及机关事业单位职业年金缴费支出，从而减少了工资福利支出。

（二）商品和服务支出45.46万元，年初预算数60.32万元，完成年初预算的75.37%。决算数小于预算数是因为调减机关事业单位伙食补助费14.80万元。

（三）对个人和家庭的补助支出19.97万元，年初预算27.05万元，完成年初预算的73.82%。决算数小于预算数是因为在预算执行过程中落实过紧日子节约对个人和家庭的补助支出等。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。本单位2022年度没有政府性基金支出。

 广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本单位2022年度没有政府性基金支出预算。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

 广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。本部门2022年度没有国有资本经营预算支出。

广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本单位2022年度没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.41万元，完成年初预算的100%，比上年决算数增加0.06万元，增加16.29%。与年初预算持平。其中：因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置费0万元，公务用车运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.41万元。主要原因是接待区内兄弟单位有关领导来我单位参加学术交流、调研考察等公务活动的人次增加，主要用于接待开支的工作餐费等支出。据统计，2022年公务接待批次为4批次，累计接待人数39人次。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是本单位2022年度没有因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排（厅、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。 2022年度本单位无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是 2022年度本单位无公务用车购置费支出。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是 2022年度本单位无公务用车运行费支出。

（三）公务接待费支出0.41万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.06万元，原因是接待区内兄弟单位有关领导来我单位参加学术交流、调研考察等公务活动的人次增加。国内公务接待批次4次，人次39次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额2.89万元，其中：政府采购货物支出2.89万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.89万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.83万元，占授予中小企业合同金额的63.32%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度9个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金300.56万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0 %（无政府性基金项目）。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0 %（无国有资本经营预算项目）。

组织对0个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。本单位2022年度未开展部门评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评， 7个项目评为一等，占项目总数比例46.67 %；4个项目评为二等，占项目总数比例26.67 %；3个项目评为三等，占项目总数比例20%；1个项目评为四等，占项目总数比例6.66 %。

自评发现的主要问题及原因：一是职能部门、科研人员对绩效评价相关政策了解不足，对如何设置绩效指标和绩效目标一知半解，设置的部分指标不具可操作性；二是设置的指标难以提供相关佐证材料，定性指标无法获得佐证材料；三是指标设置不合理、不科学，部分指标与业务关联性不强。

下一步改进措施：一是加强培训宣传，提高职能部门、科技人员对预算绩效相关政策的认识，提升预算项目绩效指标编制水平；二是设置的指标要具有可操作性，能充分体现重要性原则；三是强化业务与绩效指标的相关性，科学设置绩效目标。

（2）部分重点项目绩效自评情况

我单位按照自评全覆盖要求，对2022年度全部项目支出开展绩效自评，自评覆盖面达100%，没有区分部分重点项目绩效自评情况。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机构运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件

广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2022年度部门决算公开报表.xlsx