广西南亚热带农业科学研究所2024年度部门决算

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第一部分：广西南亚热带农业科学研究所概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西南亚热带农业科学研究所  2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西南亚热带农业科学研究所2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西南亚热带农业科学研究所概况

一、本部门职责

广西南亚热带农业科学研究所（以下简称“广西南亚所”）属于广西壮族自治区农业科学院下级单位，目前单位暂住办公地址位于广西龙州县彬桥乡境内，主要从事澳洲坚果、龙眼、蛋黄果、乌榄、甘蔗、茶等热带、亚热带作物引种试种、良种选育、丰产栽培研究；开展农产品加工研究及技术服务、科普教育等工作，是集研究—示范—推广为一体的科研机构。执行政府会计准则制度。

 近年来，广西南亚所不断加强科研基础设施建设，目前拥有国家农业科学龙州观测实验站、农业部龙州热带作物科学观测实验站、茶叶科普园建设等30余个科研推广平台，为科研人员创造良好的实验环境，逐步拓宽研究领域，加速科技成果从实验室到市场的转化过程。为了更好地管理国有土地、守护国有土地、收回被侵占的国有土地，本年依托资源圃围墙建设项目，重点推进围墙建设。同时，制定围墙建设五年规划，以规划为引领逐年逐批完成围墙建设项目任务，成效显著。目前，已成功收回54.42亩被侵占的国有土地，完成率44.3%；已制定围墙建设五年规划，完成2590.45米围墙建设，守护国有土地的职责得以落地见效。

二、机构设置情况

广西南亚热带农业科学研究所机构数为1个，下设9个行政管理部门和8个科研科室。9个行政管理部门如下：所办公室、党群办公室、人事科、科研管理科（成果转化科）、财务科、纪检监察与审计科、后勤服务科、基地管理科、土地保卫科。8个科研科室如下：名特优水果研究中心（优稀果树研究中心）、生物技术研究中心、茶树育种与栽培研究中心、茶叶加工研究中心、植物种质资源研究中心、经济作物研究中心、植物保护研究中心、农产品检测中心。

第二部分：广西南亚热带农业科学研究所2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件(广西南亚热带农业科学研究所2024年度部门决算公开附表）

第三部分：广西南亚热带农业科学研究所2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入7682.75万元，其中本年收入6249.43万元，较2023年度决算数减少1117.32万元，下降15.17%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5285.02万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少1289.91万元，下降19.62%，主要原因是2023年追加财政安排的基础建设类项目《国家农业科学龙州观测实验站建设项目》1494.00万元，于2023年使用149.71万元，剩余1344.29万元结转至2024年使用，故2024年的一般公共预算财政拨款收入决算数降幅较大。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入653.85万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加186.90万元，增长40.03 %，主要原因是新增两个大额的科研项目，其中，《2024年“三区”人才支持科技特派员》（71.40万元），《桂西早熟、高糖、高产、高抗逆性广适应甘蔗优良新品种选育及示范推广》（280万元）。

5.经营收入309.97万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数减少11.41万元，下降3.55%，主要原因是本年度有未收回的土地租金。

6.其他收入0.59万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数减少2.89万元，下降83.05%，主要原因是上年有一笔服务期违约金计入了“其他收入”。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余1433.32万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加869.82万元，增长154.36%，主要原因是2023年末结转基础建设类项目《国家农业科学龙州观测实验站建设项目》1344.29万元，故上年结转和结余数较大。

（二）本部门2024年度总支出7682.75万元，其中本年支出7404.15万元, 较2023年度决算数增加909.34万元，增长14.00%。支出具体情况如下：

1.206科学技术支出（类）4893.98万元：主要用于进行科学研究发生的系列支出，包括机构运行、社会公益研究、其他应用研究及其他科技条件与服务支出。较2023年度决算数5288.30万元减少394.32万元，减少7.46%，主要原因是基建类项目经费较上年减少（多为上年结转至本年使用）、科研项目经费开支较上年小幅度减少。

2.208社会保障和就业支出（类）641.06万元，主要用于单位在职职工机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费的支出。较2023年度决算数603.05万元增加38.01万元，增加6.30%，主要原因是补缴单位新入职人员社会保险费以及单位调整基本养老保险、职业年金基数，从而相应的缴费支出增多，总体变化不大。

3.210卫生健康支出（类）169.28万元，主要用于在职职工根据自治区统一规定的比例计缴的医疗保险支出。较2022年度决算数154.85万元增加14.43万元，主要原因是本年新增入职人员12人，新增退休人员4人，总体在职人员增加8人。医疗保险费支出相应地小幅度增加，总体变化不大。

4.221住房保障支出（类）320.53万元，主要用于在职职工按照国家政策规定的住房公积金支出。较2023年度决算数283.90万元增加36.63万元，主要原因是本年新入职人员较退休人员多8人，住房公积金支出相应增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数减少2.12万元，下降212%，主要原因是上年度有经营结余分配，本年因支大于收产生经营亏损，故无结余分配。

6.年末结转和结余278.60万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少1154.72万元，下降80.56%，主要原因是2023年末结转的基础建设类项目《国家农业科学龙州观测实验站建设项目》1344.29万元（上年年末结转和结余数较大）于本年使用完毕，本年追加的基础建设类项目《国家农业科学龙州观测实验站建设项目M1》于年末结转145.98万元至下年使用，故年末结转和结余较上年下降幅度较大。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西南亚热带农业科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出6483.33万元，较2023年度决算数增加932.69万元，增长16.80%。其中：基本支出4541.93万元，项目支出1941.39万元。

广西南亚热带农业科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5130.13万元，支出决算为6483.33万元，完成年初预算的126.38%。

（一）科学技术支出（类）年初预算数3983.96万元，支出决算数为3973.16万元，完成年初预算的99.73%。分项如下：

1.206类03款01项应用研究（款）机构运行（项）年初预算为3528.77万元，支出决算为3411.07万元，完成年初预算的96.66%。主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。预决算差异主要原因是会议费剩余6.27万元未支出完毕。

2.206类03款02项应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算为455.19万元，支出决算为468.50万元，完成年初预算的102.92%。主要用于基本科研、科技发展研究项目、残保金等专项经费支出。预决算差异主要原因：一是追加了《国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金》30.00万元；二是《茶叶科普园建设项目》年初预算69.00万元，之后按广西财政厅评审结果安排支出，实际支出52.31万元。

（1）应用研究（款）其他应用研究支出（项）年初结转和结余数为1344.29万元，支出决算数为1344.29万元，主要用于《国家农业科学龙州观测实验站建设项目》基础建设类项目支出。

（2）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为93.59万元，主要用于广西南亚热带农业科学研究所种质资源圃围墙建设项目支出。预决算差异主要原为该项目是上一年的列支结转项目。

（二）208类社会保障和就业支出（类）年初预算数641.23万元，支出决算数为641.06万元，完成年初预算的99.97%。分项如下：

1.208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”  年初预算数为427.48万元，支出决算数为427.37万元，完成年初预算的99.97%，主要用于按规定缴纳单位在职职工养老保险金支出。预决算差异主要原因是增人增资、养老保险基数变动，机关事业单位基本养老保险略微减少。

2.208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出”年初预算数为213.74万元，支出决算数为213.69万元，完成年初预算数的99.98%，主要用于按规定缴纳的在职职工职业年金支出。预决算差异主要原因是增人增资、职业年金基数变动，机关事业单位职业年金略微减少。

（三） 210类11款01项卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 年初预算数为169.32万元，支出决算数为169.28万元，完成年初预算数的99.98%，主要用于按规定比例计缴的在职职工医疗保险支出。预决算差异主要原因是增人增资、医疗保险基数变动，医疗保险支出略微减少。

（四）213农林水支出（类）年初预算数为15万元，支出决算数为1379.31万元，完成年初预算数的91954%。分项如下：

1.213类01款06项农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算数为15万元，支出决算数为15.00万元，完成年初预算数的100%。主要用于《农业经营主体能力提升资金》项目支出，预决算一致。

2.213类01款99项农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为1364.31万元，完成年初预算数的136431%。预决算差异的主要原因：一是上年末结转至本年使用的《国家农业科学龙州观测实验站建设项目》1344.29万元于本年使用完毕；二是本年追加的《国家农业科学龙州观测实验站建设项目M1》166万元，于本年支出20.02万元。

（五）221类02款01项住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为320.61万元，支出决算数为320.53万元，完成年初预算数的99.98%，主要用于按照规定计缴的在职职工住房公积金支出。预决算差异主要原因是公积金基数变动，缴纳的职工住房公积金略微减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4541.93万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3855.56万元，完成年初预算的99.70%。主要用于人员的基本工资、津贴补贴、伙食补助、绩效工资以及社保保险缴费支出等。预决算差异的原因：在职人员工资基数变动，工资福利、社保基数等略有减少。

（二）1.公用经费商品和服务支出261.02万元，完成年初预算的100.71%。预决算差异的主要原因：会议费年初预算18.23万元，实际支出11.96万元（即决算数），故产生差异。

2.其他商品服务支出87.03万元，完成年初预算的100.61%。预决算差异的主要原因：年末追加食堂运转经费0.53万元，故产生差异。

（三）对个人和家庭的补助支出422.85万元，完成年初预算的97.23%，主要用于人员的离休费、退休费、抚恤金、医疗费补助以及其他对个人和家庭的补助等。预决算差异主要原因是单项对个人和家庭的补助的年初预算为133.59万元，实际支出115.91万元（决算数），故产生差异。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 广西南亚热带农业科学研究所2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西南亚热带农业科学研究所2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西南亚热带农业科学研究所2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西南亚热带农业科学研究所2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出13.64万元，完成年初预算的100 %，比上年增加3.22万元，主要原因是本年的公务车运行维护费按年初预算执行，全部支出完毕。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算11.25万元，公务接待费支出决算2.39万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是单位本年无因公出国（境）的情况

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是本单位本年无购置公务用车的情况。

公务用车运行支出11.25万元，完成年初预算的100%，比上年增加3.22万元，原因是本年的公务车运行维护费按年初预算执行完毕。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，广西南亚热带农业科学研究所开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出11.25万元，平均每辆2.25万元。

（三）公务接待费支出2.39万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元，原因是本年的公务接待费按年初预算执行，全部支出完毕。国内公务接待批次29次，448人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中科技成果转化业务接待8批次，65人次；兄弟省市科研院所科研业务交流接待17批次，172人次；乡村振兴业务接待3批次，21人次；土地保卫与管理业务接待1批次，190人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额1413.94万元，其中：政府采购货物支出1109.53万元、政府采购工程支出299.31万元、政府采购服务支出5.1万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额754.63万元，占政府采购支出总额的53.37%，其中：授予小微企业合同金额753.83万元，占授予中小企业合同金额的99.89%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额40.92 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的45.14%。

本单位无此项支出也需要注明“本部门无政府采购支出”。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：其他用车5辆，其他用车主要是用于单位出差或外出办理业务等；单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数6181.74万元，执行数7682.75万元，综合评分94.7分，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，单位在2024 年度整体支出绩效表现良好，在预算编制规范性、执行刚性、资金效益和民生保障等方面取得了显著成效。但仍存在一些问题，需要在后续工作中优化预算编制方法、加强项目全过程管理和提升跨部门协同效率，以进一步提高财政资金使用效益，更好地实现绩效目标。

 2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目14个，项目支出总额1308.77万元。其中，2024年项目自评得分情况为94.7分，本级项目14个评分等级13个为一等，1个项目为2等。未出现自评为“三等”“四等”的项目、未出现财政拨款调整率大于等于30%的项目、未出现因特殊原因未编绩效目标的项目，无对下转移支付项目

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金1059.27万元，占项目总数比例92.86%，占项目支出总额比例80.94%；1个项目评为二等，涉及资金249.50万元，占项目总数比例7.14 %，占项目支出总额比例19.06%；自评发现的主要问题及原因：一是部分指标设置不科学，如“专项公用经费水电费”项目的数量指标“按月缴纳水电费=12月”，实际完成2024年水电费缴纳、“党建工会妇联精神文明活动项目”时效指标设置执行年度2024年，该项指标设置需要完善；二是年初目标设定不合理、年中未及时调整指标导致完成值偏离，如残疾人保障金专项经费成本指标设置10.63万元，实际支出23.42万元，项目实际发生和指标偏差较大。下一步改进措施：一是认真审视和调整绩效评价指标的设计，确保绩效指标与项目目标紧密相关，并审慎检查绩效评价指标体系中各部分内容的对应关系；二是对于未达成的目标，需要深入分析具体原因，根据实际情况和原因分析结果，如在年初设定目标时，应基于实际和可达成的标准，对于难以完成的项目，应重点分配人力资源和资金。同时，建立动态调整机制，以便在项目情况变动时及时调整目标和预算。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，创新联盟专项（科技先锋队专项行动）项目自评得分为93分，一等，2024年此项目批复预算数80万元，实际支出数80万元，实际预算执行率100%，预算执行得分10分。时效指标设置执行年度2024年，该项指标设置需要完善，所以扣减5分；服务对象满意度指标设置提供佐证材料覆盖不够全面，所以该项扣减2分，该项目质量指标、成本指标、社会效益指标皆达成年度目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西南亚热带农业科学研究所2024年度部门决算公开附表.xlsx