广西南亚热带农业科学研究所2025年度部门决算
目 录
第一部分：广西南亚热带农业科学研究所概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：广西南亚热带农业科学研究所2025年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：广西南亚热带农业科学研究所2025年度部门决算情况说明
一、2025 年度收入支出决算总体情况。
二、2025 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2025 年度政府性基金支出决算情况。
五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西南亚热带农业科学研究所概况
一、本部门职责
广西南亚热带农业科学研究所属于广西壮族自治区农业科学院下级单位，目前单位暂住办公地址位于广西龙州县彬桥乡境内，主要从事热带、亚热带水果、茶叶、甘蔗、中草药等经济作物的引种选育、良种繁育及丰产栽培示范和产品加工应用等科学研究，是集研究—示范—推广为一体的科研机构。执行政府会计准则制度。
二、机构设置情况
2025年，广西南亚热带农业科学研究所独立编制机构1个。下设9个行政管理部门和8个科研科室。9个行政管理部门如下：所办公室、党群办公室、人事科、科研管理科（成果转化科）、财务科、纪检监察与审计科、后勤服务科、基地管理科、土地保卫科。8个科研科室如下：名特优水果研究中心（优稀果树研究中心）、生物技术研究中心、茶树育种与栽培研究中心、茶叶加工研究中心、植物种质资源研究中心、经济作物研究中心、植物保护研究中心、农产品检测中心。
第二部分：广西南亚热带农业科学研究所2025年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
此部分另附表格，详见附件：(广西南亚热带农业科学研究所2025年度部门决算公开附表）
第三部分：广西南亚热带农业科学研究所2025年度部门决算情况说明
一、2025年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2025年度总收入6963.23万元，其中本年收入6963.23万元，较2024年度决算数增加713.80万元，增长11.00%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入6023.72万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加738.70万元，增长13.98%，主要原因是本年收到财政拨款两个基建项目经费，约850万元。
2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0.00元，增长（下降）0.00%。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。
4.事业收入680.72万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数增加26.88万元，增长4.10 %，主要原因是本年度新增项目经费。
5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2024年度决算数减少309.97万元，下降100.00%，主要原因是本年根据财政要求，公益一类事业单位主营业务外收入不可列入经营收入，故本年单位土地房屋租赁收入列为其他收入，导致本年经营收入为0。
6.其他收入258.78万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数增加258.19万元，增长42326.23%，主要原因是本年根据财政要求，公益一类事业单位主营业务外收入不可列入经营收入，故本年单位土地房屋租赁收入列为其他收入，其他收入增加258.19万元。。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长（下降）0.00%。
8.上年结转和结余130.50万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少12.83万元，下降8.95%，主要原因一是上年度非财政拨款跨年度项目经费于本年开支，本年非财政拨款项目支出增加；二是本年根据规定因单位性质导致本年非财政拨款资金支出全部纳入事业支出-非财政拨款支出反应，则本年事业支出-非财政拨款支出数增加，故年末结转数减少。
（二）本部门2025年度总支出7009.03万元，其中本年支出7009.03万元,较2024年度决算数减少397.24万元，下降5.00%。支出具体情况如下：
1.科学技术支出5770.13万元，占全年支出82.32%。较2024年增加874.03万元，增长17.85%；
2.社会保障和就业支出727.25万元，占全年支出10.38%，较2024年增加86.19万元，增长13.44%；
3.卫生健康支出195.92万元，占全年支出2.79%，较2024年增加26.64万元，增长15.74%；
4.住房保障支出315.72万元，占全年支出4.51%，较2024年减少4.80万元，下降1.50%。
5.结余分配 0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2024年度决算数增加0.00万元，增长（下降）0.00%。
6.年末结转和结余84.70万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少191.77万元，下降228%。
主要原因是：
（1）支出功能分类为农林水支出的基建项目《国家农业科学龙州观测实验站建设项目》1344.29万元已于上年度支出完毕，故本年农林水支出为0。
（2）本年单位项目支出增加，故科学技术支出增加；
（3）因本年新招聘入职人数增多且人社核定本年人员基本工资数增加，绩效工资增加，故追加人员经费较去年有大幅增长，故社会保障和就业支出、卫生健康支出等相应增加。
（4）由于本年度无大型基建项目经费支出，故全年支出数较上年减少。非财政拨款年末结转和结余的资金主要来源于基本户的非财政拨款项目经费和土地租赁收入。
（5）本年非财政拨款项目支出985.30万元，非财政拨款支出结转和结余84.70万元，其中非财政拨款基本支出结转0.00万元，非财政拨款项目支出结转结余84.70万元，较上年结转项目资金减少。
二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西南亚热带农业科学研究所2025年度一般公共预算财政拨款支出6023.72万元，较2024年度决算数增加738.71万元，增长13.98%。其中：基本支出4759.83万元，项目支出2249.20万元。
广西南亚热带农业科学研究所2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5889.17万元，支出决算为6023.72万元，完成年初预算的100.00%。
（一）科学技术支出年初预算为4714.7万元，支出决算为4784.83万元，完成年初预算的101.49%。预决算存在差异，主要原因为全年预算追加创新团队项目经费。主要用于科研项目经费支出。
（二）社会保障和就业支出年初预算为706.35万元，支出决算为727.25万元，完成年初预算的102.97%。预决算存在差异，主要原因为人社核定本年度人员基本工资数增加，绩效工资增加，故追加人员经费社保缴费。主要用于在职人员工资保障。
（三）住房保障支出年初预算为304.65万元，支出决算为315.72万元，完成年初预算的103.63%。人社核定本年人员基本工资数增加，绩效工资增加，故追加人员经费住房公积金。主要用于在职人员住房保障。
（四）卫生健康支出年初预算为163.48万元，支出决算为195.92万元，完成年初预算的119.84%。人社核定本年人员基本工资数增加，绩效工资增加，故追加人员经费。主要用于在职人员工资保障。
三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出6023.72万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出4016.54万元，完成年初预算的100.00%。
（二）商品和服务支出713.76万元，完成年初预算的100.00%。
（三）对个人和家庭的补助支出420.72万元，完成年初预算的100.00%。
（四）资本性支出872.71万元，完成年初预算的100.00%。
四、2025年度政府性基金支出决算情况
广西南亚热带农业科学研究所2025年度政府性基金支出0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00 %。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
广西南亚热带农业科学研究所2025年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。
五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况
广西南亚热带农业科学研究所2025年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
广西南亚热带农业科学研究所2025年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出12.34万元，完成年初预算的100.00 %，比上年减少1.30万元，主要原因是公务用车运行维护费减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算9.95万元，公务接待费支出决算2.39万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0.00万元。全年使用财政拨款安排广西南亚热带农业科学研究所所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出9.95万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，公务用车购置数0辆；公务用车运行支出9.95万元，完成年初预算的100.00%，比上年减少1.30万元，原因是本年公务车维修费减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2025年，广西南亚热带农业科学研究所开支财政拨款的公务用车保有量为5 辆，全年运行费支出9.95万元，平均每辆1.99万元。
（三）公务接待费支出2.39万元，完成年初预算的100.00%，比上年比上年变动0.00万元。主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应变动。国内接待支出2.39万元，国内公务接待总计35批次、338人次，人均70.62元/次；国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、日常维修维护费、专用材料费、办公设备购置费、水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2025年度政府采购支出总额791.27万元，其中：政府采购货物支出71.06万元、政府采购工程支出717.03万元、政府采购服务支出3.18万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额760.57万元，占政府采购支出总额的96.12%，其中：授予小微企业合同金额759.5万元，占授予中小企业合同金额的99.86%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额58.20 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的68.55%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2025年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是因公出行以及开展业务所需车辆；单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.整体支出绩效自评结果。
我部门2025年度部门预算数6797.47 万元，执行数6963.22万元，整体支出绩效自评结果为一等；项目支出绩效当年预算合计2155.44万元，全年实际执行2145.89万元，整体预算执行情况良好，绝大多数项目执行率达到95%以上。从自评情况来看，本单位在2025年度整体支出绩效表现良好，在预算编制规范性、执行刚性、资金效益和民生保障等方面取得了显著成效。但仍存在一些问题，需要在后续工作中优化预算编制方法、加强项目全过程管理和提升跨部门协同效率，以进一步提高财政资金使用效益，更好地实现绩效目标。
2.项目支出绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况：我部门2025年度项目14个，项目支出总额2145.89万元。其中，本级项目14个，本级项目支出2145.89万元；无对下转移支付项目。项目中，无敏感涉密项目。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金2081.03万元，占项目总数比例92.86%，占项目支出总额比例96.98%；1个项目评为二等，涉及资金64.86万元，占项目总数比例7.14%，占项目支出总额比例3.02%；未出现自评为“三等”“四等”的项目、未出现财政拨款调整率大于等于30%的项目、未出现因特殊原因未编绩效目标的项目。自评发现的主要问题及原因：一是部分指标设置不科学，如“劳务费派遣经费”项目的时效指标设置执行年度为“2024年”，实际用于2025年度临时工劳务费发放、“南亚热带作物种质资源开发与创新利用”项目质量指标设置为论文申请篇数，应设置为论文发表率体现项目质量等，综上各项指标设置需要完善；二是年初目标设定不合理、年中未及时调整指标导致完成值偏离，如“劳务费派遣经费”项目数量指标设置聘请日工工人20人，实际数量达到29人，超指标45%，项目实际发生和指标偏差较大。下一步改进措施：一是认真审视和调整绩效评价指标的设计，确保绩效指标与项目目标紧密相关，并审慎检查绩效评价指标体系中各部分内容的对应关系；二是对于未达成的目标，需要深入分析具体原因，根据实际情况和原因分析结果，如在年初设定目标时，应基于实际和可达成的标准，对于难以完成的项目，应重点分配人力资源和资金。同时，建立动态调整机制，以便在项目情况变动时及时调整目标和预算。
（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，创新联盟专项(科技先锋队专项行动)项目自评得分为95 分，一等，项目全年预算数为80万元，执行数为80万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是预算执行得分10分；二是质量指标设置国内外核心期刊发表论文数≥2篇，该项指标设置需要完善，扣减2分；三是效益指标举办科技培训次数≥5次，年度完成指标仅举办5期，该项扣减3分；四是该项目时效指标、成本指标、满意度指标皆达成年度目标。下一步改进措施：一是完善指标设置，促进提升科研学术成果质量；二是完善质量指标设置，达到效益体现。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
